Calculadora de Pensiones.
Instrucciones y comentarios

Descarge el fichero excel que contiene la calculadora de pensiones, pulsando aquí o en el vínculo de la columna izquierda.

Para rellenar la información de la calculadora siga las siguientes instrucciones:

 

Zona de datos

Sexo: seleccionar la opción correspondiente.

Fecha de nacimiento: introducir día, mes y año (4 dígitos) de nacimiento en la celda correspondiente.

Ingresos anuales brutos: cuantía de ingresos anuales previstos del año actual (antes de impuestos). Esos ingresos son los que se tomarán de referencia para, en su caso, complementar la pensión pública futura.

Ahorro máximo anual para complementar la jubilación: se refiere al importe máximo anual que el individuo estaría dispuesto a dedicar a algún producto de ahorro con el horizonte temporal de la jubilación.

Tiempo cotizado hasta hoy: años y meses completos cotizados a la seguridad social hasta la fecha actual. Hay una alerta para no introducir valores que impliquen haber empezado a cotizar antes de los 16 años de edad.

Base de cotización mensual previa: es la base de cotización de diciembre del año anterior. Se utilizará para reconstruir el historial pasado de bases de cotización, sin considerar lagunas (meses no cotizados). Hay una alerta y una ayuda para no introducir datos fuera del intervalo entre la base mínima y máxima.

Base de cotización mensual 2012: es la base de cotización elegida para el año actual. Se utiliza para proyectar el historial de cotizaciones futuro. Hay una alerta y una ayuda para no introducir datos fuera del intervalo entre la base mínima y máxima, límites que, a veces, dependen de la base introducida para el año anterior.

Estrategia de cotización futura: con el menú desplegable hay que elegir entre seguir cotizando como hasta este año aumentando la base de cotización como el IPC o cotizar siguiendo una óptima relación cotización-pensión. Esto último significa cotizar por la base mínima hasta cierta edad y dar un salto a una base cercana a la máxima en los años que se tienen en cuenta para el cálculo de la pensión, todo ello con el objetivo de mejorar lo máximo posible la pensión. El año del salto y la cuantía concreta de la base de cotización se muestra en la zona de resultados.  El individuo debe valorar si esa estrategia de cotización es factible en función de su situación personal.

Edad de jubilación prevista: años y meses de edad a los que se prevé la jubilación. Debe ser una edad no inferior a la mínima, que se mostrará en la fila de abajo a medida que se introduzcan el resto de datos. Hay una alerta para no introducir una edad inferior a la mínima.

 

Zona de resultados

Pensión pública probable: Importe anual de la pensión pública probable de jubilación en euros del año actual (antes de impuestos) y en porcentaje de los ingresos actuales.

Ahorro anual necesario: es el ahorro anual que debería dedicar el individuo a algún producto de ahorro-pensión para poder complementar, en su caso, la pensión pública de jubilación mediante una pensión privada y llegar al 100% de los ingresos actuales, si ello es posible con el límite de ahorro introducido en la zona de datos. Esta información se muestra en términos absolutos y como porcentaje de los ingresos actuales. Esta cuantía de ahorro se debe aportar una vez al año, empezando el día de la simulación y hasta la fecha de jubilación, y aumentando su cuantía anualmente con el IPC.

Pensión pública y privada: suma de la pensión pública y de la privada en euros actuales y en porcentaje de los ingresos actuales. La pensión privada es la que conseguiría al intercambiar el ahorro acumulado por una renta vitalicia creciente como el IPC.

 

Comentarios

Supuestos:

• IPC = Crecimiento de las bases de cotización = Crecimiento de las pensiones mínimas y máximas = Crecimiento futuro de la pensión pública y privada = 2%
• Rentabilidad del ahorro = Valoración financiera de la renta vitalicia = 2,5%
• Tablas de mortalidad por sexos para valorar actuarialmente la renta vitalicia = INE, supuestos de la proyección de la población a largo plazo 2009-2049.

Metodología:

• El cálculo de la pensión pública tiene en cuenta la Ley 27/2011 (reforma de las pensiones y periodos transitorios).
• El individuo es un autónomo sin circunstancias especiales: no ha cotizado a otros regímenes, no está afectado por cese no voluntario, no tiene años bonificados, no ha cotizado en otros países con convenio internacional, no tiene concurrencia con prestación ajena, con derecho a complemento a mínimos (en su caso), etc.
• La historia laboral se completa hacia atrás con la base de cotización del año anterior y hacia adelante con la del año actual, en ambos casos sin lagunas de cotización, utilizando el IPC del 2%.
• El cálculo de la base reguladora se realiza de forma aproximada con datos anuales, desde el año anterior al de jubilación hasta el año que corresponda según la duración del periodo de cálculo (entre 15 y 25 según los periodos transitorios de la Ley 27/2011). Los dos últimos años no se actualizan y el resto se actualizan con el IPC hasta dos años antes del año previo al de jubilación.
• El porcentaje asignado a la base reguladora (tasa de sustitución) para calcular la pensión pública se asigna siguiendo los periodos transitorios de la Ley 27/2011.
• A partir de 2032 entra un coeficiente de sostenibilidad, no regulado aún, que disminuye la tasa de sustitución. Se ha supuesto, como en Portugal, que es igual al cociente de esperanzas de vida media a los 67 años: la del año 2027 entre la del año 2032, y luego cada cinco años se actualiza. Este coeficiente se aplica también a la pensión máxima pero no a la mínima.